Các chỉ số đo lường hiệu suất dòng tiền, chỉ số thanh khoản và hiệu quả sử dụng vốn nhằm đánh giá tỷ lệ đốt tiền, runway và cấu trúc vốn của doanh nghiệp.
74 chỉ số
Dòng Tiền, Burn Rate & Runway
Chỉ số cốt lõi đánh giá mức độ tiêu tiền hàng tháng, khả năng tạo tiền mặt và thời gian sống còn của doanh nghiệp.
Chỉ số
Mô tả
Burn Multiple
Tỷ lệ đo lường hiệu quả vốn, thể hiện số tiền mặt phải đốt để tạo ra $1 ARR mới.
Gross Burn Rate
Tổng lượng tiền mặt chi ra cho hoạt động vận hành và giá vốn hàng bán trong một tháng.
Net Burn Rate
Số tiền mặt thực tế bị âm hàng tháng sau khi lấy dòng tiền chi trừ đi dòng tiền thu.
After-Tax Cash Flow (ATCF)
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh còn lại sau khi hoàn thành các nghĩa vụ thuế thu nhập.
Cash Coverage Ratio
Tỷ lệ khả năng thanh toán lãi vay bằng lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao.
Cash Flow From Assets (CFFA)
Tổng dòng tiền tạo ra từ tài sản của doanh nghiệp, sẵn sàng phân phối cho chủ nợ và cổ đông.
Cash Ratio
Tỷ lệ thanh khoản thận trọng nhất, so sánh lượng tiền mặt có sẵn với các nghĩa vụ nợ ngắn hạn.
Flow to Equity (FTE)
Phương pháp định giá đo lường dòng tiền trực tiếp thuộc về cổ đông sau khi đã trả xong nợ.
Free Cash Flow (FCF)
Dòng tiền tạo ra từ vận hành sau khi trừ chi phí đầu tư mua sắm/duy trì tài sản cố định.
Free Cash Flow to Equity (FCFE)
Dòng tiền tự do sẵn sàng phân phối cho cổ đông sau khi tài trợ CapEx và nghĩa vụ nợ.
Operating Cash Flow (OCF)
Tổng dòng tiền phát sinh trực tiếp từ hoạt động kinh doanh cốt lõi trước tài chính và đầu tư.
Price to Cash Flow Ratio
Bội số định giá so sánh giá cổ phiếu với dòng tiền vận hành tạo ra trên mỗi cổ phiếu.
Free Cash Flow to Firm (FCFF)
Dòng tiền tự do không dùng đòn bẩy khả dụng cho tất cả nhà cung cấp vốn (chủ nợ và cổ đông).
Operating Cash Flow Ratio
Chỉ số thanh khoản đánh giá khả năng trang toán nợ ngắn hạn bằng dòng tiền kinh doanh.
Hiệu Quả Sử Dụng Vốn & Đòn Bẩy
Các chỉ số đánh giá khả năng trả nợ, tỷ suất sinh lời trên vốn và hiệu quả đòn bẩy tài chính.
Chỉ số
Mô tả
Capital Expenditure (CapEx)
Chi phí đầu tư mua sắm, nâng cấp hoặc duy trì tài sản cố định của doanh nghiệp.
Combined Leverage (DCL)
Mức độ nhạy cảm tổng thể của lợi nhuận trên mỗi cổ phiếu (EPS) trước sự thay đổi của doanh thu.
Degree of Financial Leverage (DFL)
Mức độ nhạy cảm của lợi nhuận ròng trước sự thay đổi của lợi nhuận vận hành do chi phí lãi vay cố định.
Degree of Operating Leverage (DOL)
Mức độ nhạy cảm của lợi nhuận vận hành (EBIT) trước thay đổi doanh thu do ảnh hưởng chi phí vận hành cố định.
Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
Chỉ số đo lường khả năng tạo ra lợi nhuận vận hành để trả nợ gốc và lãi vay hàng năm.
Human Capital ROI (HCROI)
Tỷ suất sinh lời tạo ra trên mỗi đồng chi phí đầu tư vào tiền lương và đãi ngộ nhân viên.
Net Interest Margin (NIM)
Tỷ suất sinh lời ròng của các tổ chức tài chính đo lường mức chênh lệch giữa thu nhập lãi và chi phí vốn.
Operating Expenditure (OpEx)
Toàn bộ chi phí duy trì hoạt động kinh doanh hàng ngày của doanh nghiệp.
Risk-Adjusted Return on Capital (RAROC)
Khung đánh giá lợi nhuận có điều chỉnh yếu tố rủi ro trên lượng vốn sử dụng.
Additional Funds Needed (AFN)
Dự báo nhu cầu vốn tài trợ từ bên ngoài để hỗ trợ kế hoạch tăng trưởng doanh thu dự kiến.
Adjusted Present Value (APV)
Mô hình định giá dự án tách biệt giá trị vận hành cốt lõi với các lá chắn thuế từ nợ vay.
Capital Asset Pricing Model (CAPM)
Mô hình định giá tài sản vốn xác định tỷ suất sinh lời đòi hỏi của vốn chủ sở hữu theo rủi ro thị trường.
Capital Intensity
Cường độ vốn đo lường số tiền tài sản cần thiết để tạo ra 1 đồng doanh thu.
Cost of Capital
Tỷ suất hoàn vốn tối thiểu doanh nghiệp phải đạt được để làm hài lòng nhà đầu tư và chủ nợ.
Coverage Ratio
Tỷ lệ khả năng trả lãi đánh giá mức độ đảm bảo của lợi nhuận vận hành đối với chi phí lãi vay.
Current Ratio
Chỉ số thanh khoản hiện hành đánh giá khả năng trả nợ ngắn hạn bằng tài sản ngắn hạn.
Customer Concentration Ratio
Tỷ lệ phần trăm tổng doanh thu phụ thuộc vào một nhóm nhỏ khách hàng lớn nhất.
Debt-to-Equity Ratio
Chỉ số đòn bẩy tài chính so sánh tổng nợ vay phải trả với nguồn vốn chủ sở hữu.
Debt-to-Service Ratio
Tỷ lệ dòng tiền từ vận hành phải trích ra để trả nghĩa vụ nợ gốc và lãi vay.
Duration
Thước đo độ nhạy giá của tài sản thu nhập cố định trước sự biến động của lãi suất.
Earnings Before Interest and Taxes (EBIT)
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước khi trừ chi phí lãi vay và thuế thu nhập.
Earnings Before Taxes (EBT)
Lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp sau khi đã trừ chi phí tài chính.
Equity Multiplier
Tỷ lệ đòn bẩy tài chính đo lường quy mô tài sản được tài trợ bởi mỗi đồng vốn chủ sở hữu.
Market Penetration Index
Tỷ lệ phần trăm thị trường mục tiêu đã mua hoặc sử dụng sản phẩm của thương hiệu.
Market-to-Book Ratio
Tỷ lệ định giá so sánh giá trị thị trường của doanh nghiệp với giá trị sổ sách kế toán.
Marketing Efficiency Ratio (MER)
Chỉ số đo lường tổng doanh thu thu được trên mỗi đồng chi phí đầu tư cho marketing.
Net Income After Taxes (NIAT)
Lợi nhuận ròng cuối cùng còn lại sau khi đã trừ toàn bộ chi phí vận hành, lãi vay và thuế.
Net Operating Profit After Taxes (NOPAT)
Lợi nhuận vận hành thuần sau thuế giả định doanh nghiệp không sử dụng đòn bẩy nợ vay.
Net Working Capital (NWC)
Vốn lưu động thuần đo lường lượng vốn khả dụng để tài trợ cho hoạt động kinh doanh hàng ngày.
Penetration
Tỷ lệ phần trăm người tiêu dùng đã sử dụng sản phẩm hoặc dịch vụ trong thị trường mục tiêu.
Plowback Ratio
Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận ròng được giữ lại để tái đầu tư phát triển doanh nghiệp.
Price-Earnings Ratio (P/E)
Chỉ số định giá so sánh giá thị trường cổ phiếu với lợi nhuận ròng trên mỗi cổ phiếu.
Quick Ratio
Tỷ lệ thanh khoản nhanh đánh giá khả năng trả nợ ngắn hạn mà không cần thanh lý hàng tồn kho.
Return on Capital Employed (ROCE)
Tỷ suất sinh lời trên vốn sử dụng đo lường hiệu quả tạo lợi nhuận từ tổng nguồn vốn dài hạn.
Return on Equity (ROE)
Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu đo lường lợi nhuận ròng tạo ra trên mỗi đồng vốn cổ đông.
Return on Invested Capital (ROIC)
Tỷ suất sinh lời trên tổng vốn đầu tư của cả chủ nợ và cổ đông.
SaaS Quick Ratio
Chỉ số sức khỏe tăng trưởng doanh nghiệp SaaS so sánh doanh thu định kỳ tăng thêm với doanh thu mất đi.
Khung Phân Tích SPELL
Khung chẩn đoán tài chính đánh giá 5 trụ cột: Khả năng thanh toán, Lợi nhuận, Hiệu quả, Thanh khoản và Đòn bẩy.
Times Interest Earned Ratio (TIE)
Tỷ lệ bao phủ lãi vay đo lường số lần lợi nhuận vận hành đủ để trả chi phí lãi vay.
Total Debt Ratio
Tỷ lệ tổng nợ trên tổng tài sản đo lường phần trăm tài sản được tài trợ bằng vốn vay.
Weighted Average Cost of Capital (WACC)
Chi phí sử dụng vốn bình quân trọng số tính từ nguồn vốn chủ sở hữu và nợ vay sau thuế.
Working Capital
Nguồn vốn lưu động ngắn hạn khả dụng để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh hàng ngày.
Security Market Line (SML)
Đường thị trường chứng khoán biểu diễn đồ thị mô hình CAPM giữa lợi nhuận kỳ vọng và rủi ro hệ thống.
Compa-Ratio
Chỉ số nhân sự so sánh mức lương thực tế của nhân viên với trung vị dải lương thị trường.
DAU/MAU Stickiness Ratio
Tỷ lệ gắn kết người dùng đo lường mức độ giữ chân và thói quen truy cập ứng dụng hàng ngày.
Days Payables Outstanding (DPO)
Số ngày bình quân doanh nghiệp trì hoãn thanh toán hóa đơn cho các nhà cung cấp.
Dividend Payout Ratio (DPR)
Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận ròng được trích ra để chi trả cổ tức cho các cổ đông.
DEI Index
Chỉ số tổng hợp đo lường hiệu quả đa dạng, bình đẳng và hòa nhập trong môi trường làm việc.
EBITDAR
Lợi nhuận cộng lại chi phí thuê mặt bằng, dùng cho các ngành bán lẻ, nhà hàng có chi phí thuê lớn.
Enterprise Value to Invested Capital (EV/IC)
Bội số định giá so sánh giá trị thị trường của toàn doanh nghiệp với tổng vốn đầu tư vào vận hành.
Fixed-Charge Coverage Ratio (FCCR)
Chỉ số khả năng trả nợ đánh giá mức độ đảm bảo lợi nhuận cho các chi phí cố định bao gồm nợ và tiền thuê.
General & Administrative Expense Ratio
Tỷ lệ phần trăm doanh thu chi trả cho các chi phí quản lý hành chính bộ máy.
Human Capital Value Added (HCVA)
Chỉ số năng suất đo lường giá trị tài chính trung bình tạo ra trên mỗi nhân viên toàn thời gian.
Internal Rate of Return on Equity (IRRE)
Tỷ suất hoàn vốn nội bộ của dòng tiền vốn chủ sở hữu sau khi đã thanh toán các nghĩa vụ nợ vay.
Management Ratio
Tỷ lệ phần trăm tổng chi phí vận hành dành cho lương và đãi ngộ ban quản lý.
Marginal Cost of Capital (MCC)
Chi phí biên gia tăng mà doanh nghiệp phải gánh chịu khi huy động thêm $1 vốn mới.
Net Operating Working Capital (NOWC)
Vốn lưu động vận hành thuần loại bỏ tiền mặt dư thừa và các khoản nợ vay chịu lãi ngắn hạn.
Overall Operations Effectiveness (OOE)
Chỉ số hiệu quả vận hành tổng thể đánh giá mức độ sẵn sàng, tốc độ và chất lượng tài sản sản xuất.
Price to Book Ratio (P/B)
Bội số định giá so sánh giá thị trường cổ phiếu với giá trị sổ sách kế toán.
Weighted Average Cost of Debt (WACD)
Chi phí vay nợ bình quân sau thuế tính theo trọng số tất cả các công cụ nợ của doanh nghiệp.
Bắt đầu vận hành tinh gọn với Small Business OS
Hệ thống Notion toàn diện giúp quản lý dự án, khách hàng, tài chính và mục tiêu tại một nơi duy nhất.
